검단 분점 분리 시뮬레이션 (2026.11.01 시점)
★ 신규 모객 X · 내부 인원 분리만 가정한 최악 시나리오 — 본점 잔류 + 검단 분점 동시 운영 시 매출·인건비%·순이익 변화 추적
📌 전제 (사용자 확정)
• 시점: 2026.11.01 (분점 신규 모객 0 가정, 최악 케이스)
• 학생 분배: 영어는 명단 엑셀 학교 분류 적용, 수학은 아라중+아라고 30과목·원당고 57과목 (사용자 입력)
• 강사 분배:
- 분점 영어: 진성혁(분점行) + 김민경(분점行) + 최건준(아라중) / 본점 영어: 표건수·김하나·이민욱(신규 팀장)
- 분점 수학: 장욱진(중3~고3 아라고 부분) + 신규 수학(아라초~이음중2) / 본점 수학: 김현진 + 장욱진(원당고 부분)
- 본점 전담: 양은석(국어) · 박승철(과학)
• 강사 동반 이동: 김민경 본점 인원·표건수의 아라고 인원·김하나의 고3 인원·진성혁의 고3 인원 모두 분점行
• 이민욱 신규 영입: 진성혁과 동일 룰 (기본 500 + 팀장 20 + 60명↑ 인당 10만), 진성혁 인원 85명 중 고3 분점行 후 나머지 인수
• 아라중 수학 신규: 김남희 7월 종료 → 파트 주3일 300만/월 신규 영입 (11.01 인원 2명)
• 조교: 본점·분점 각 클리닉 1 + 단어 1 (시급 13,000원 × 5일 × 7시간 ≈ 195.5만/월/1명 × 2명 = 391만/월/측)
• 단가: 본점·분점 동일 (영 35·수 38·아라중 30 / 국 26 / 과 22 만원)
1. 학생 분배 (명단 엑셀 + 사용자 답변 기준) 최악 케이스
| 과목 | 본점 잔류 원당고 | 검단 분점 아라중+아라고+고3 | 합 (변동 X) | 비고 |
| 영어 (고1) |
56 (원당고1 T·S1·S2) |
20 (아라고1 T·S1) |
76 |
명단 엑셀 R3·R4 카운트 |
| 영어 (고2) |
64 (원당고2 T·S1·S2 5반) |
41 (아라고2 T1·T2·S1·S2) |
105 |
— |
| 영어 (고3) |
0 |
59 (원당고3 51 + 아라고3 8) |
59 |
진성혁·김하나 현 고3 전부 분점行 (7월부터 합반체제) |
| 아라중 영어 |
0 |
27 (중1 3+중2 11+중3 13) |
27 |
최건준 단독 분점行 |
| 수학 |
57 (원당고 전 학년) |
30 (아라중+아라고) |
87 |
사용자 입력 분배 (정확 분류 미상) |
| 아라중 수학 |
0 |
2 (신규 강사 인수) |
2 |
김남희 7월 종료 후 신규 영입 강사가 인수 |
| 국어 |
45 (양은석) |
0 |
45 |
본점 전담 (단가 낮음·분점 X) |
| 과학 |
66 (박승철) |
0 |
66 |
본점 전담 (단가 낮음·분점 X) |
| 합계 |
288 과목 |
179 과목 |
467 과목 |
본점 62% · 분점 38% (인원 기준) |
* 영어 학생 수는 명단 엑셀(2월반배정) 반 합산 기준 — 사용자 답변 "T+S 동시 수강 X / 고3은 7월부터 합반체제"
* 메모리 영어 140명은 일부 학년 카운트로 추정 — 실제 매출 학생 수와 차이 있을 수 있음, 사용자 검토 필요
2. 매출 비교 — 본점 vs 분점 vs 5월 예상
| 과목 | 단가 |
본점 잔류
매출 |
검단 분점
매출 |
통합 |
4월 KPI 본원 (참고)
학생수×단가 검증식 |
| 영어 (고1+고2+고3) | 35만 |
120 × 35 = 4,200 |
120 × 35 = 4,200 |
8,400 |
140 × 35 = 4,900 |
| 아라중 영어 | 30만 |
— |
27 × 30 = 810 |
810 |
810 |
| 수학 (아라고) | 38만 |
57 × 38 = 2,166 |
28 × 38 = 1,064 |
3,230 |
75 × 38 + 12 × 35 = 3,270 |
| 아라중 수학 | 30만 |
— |
2 × 30 = 60 |
60 |
60 |
| 국어 | 26만 |
45 × 26 = 1,170 |
— |
1,170 |
1,170 |
| 과학 | 22만 |
66 × 22 = 1,452 |
— |
1,452 |
1,452 |
| 합계 (만원/월) | — |
+8,988 (89.88M) |
+6,134 (61.34M) |
15,122 (151.22M) |
11,662 (116.62M) |
* 본점 매출 8,988만 (89.88M): 4월 본원 매출 122M 대비 -32.12M (-26%) — 영어 학생 50% + 수학·아라중 학생 0% 잔류로 큰 폭 감소
* 분점 매출 6,134만 (61.34M): 본점에서 분리된 학생 매출이 그대로 분점에 이관 + 아라중 영어·수학 27+2 = 29명 추가
* 통합 151.22M: 4월 본원 매출 베이스(116.62M, 단가 검증식) 대비 +34.6M — 5~10월 사이 신규 모객·인상 효과 + 학년 진급 반영 (5월 예상 페이지의 160M과는 정의 다름 — 본 표는 학생수×단가 검증식)
3. 인건비 비교 — 매출 대비 % 핵심 지표
| 강사·직군 | 5월 명목 | 본점 (11월) | 분점 (11월) | 변동 (만원) | 비고 |
| 영어팀 |
| 진성혁 (분점行 메인) |
760 |
0 |
760 |
±0 |
분점 메인. 명목 유지 (인원 분배 미정) |
| 이민욱 (신규 팀장) |
0 |
520 |
— |
+520 |
진성혁 룰 (기본 500+팀장 20). 인수 인원 46명 ≤ 60 → 인원수당 0 |
| 표건수 (본점) |
633 |
450 |
— |
-183 |
아라고 학생 ~20명 분점行. 인당 9만 × 잔류 50명 |
| 김민경 (분점行) |
553 |
0 |
553 |
±0 |
학생 동반 이동, 명목 유지 |
| 김하나 (본점, 고3 분점行) |
373 |
273 |
— |
-100 |
고3 일부(20명) 분점行 → 명목 차감 추정 |
| 최건준 (아라중·분점行) |
356 |
0 |
486 |
+130 |
60% 비율 (27명 × 30만 × 60%) — 5월 명목보다 회복 |
| 보조 (송재은·장나민·신태선·5월 신규) |
128 |
100 |
50 |
+22 |
일부 분점 출강 분배 가정 |
| 영어팀 소계 |
2,803 |
1,343 |
1,849 |
+389 |
이민욱 신규 영입 인건비 추가 |
| 수학팀 |
| 장욱진 (본점·분점 이중 출강) |
643 |
421 |
222 |
±0 |
중3~고3 전부 (원당고 본점 / 아라고 분점), 인원 비율 분배 |
| 김현진 (본점) |
560 |
560 |
— |
±0 |
기본급 정액 (3.3% 공제) |
| 아라중수학 신규 (파트) |
0 |
— |
300 |
+300 |
주3일·아라초~이음중2 영입, 11.01 인원 2명 |
| 보조 (박시환·유준열·유지민·윤지은) |
442 |
200 |
100 |
-142 |
본점·분점 분배. 일부 정리 가능 |
| 수학팀 소계 |
1,645 |
1,181 |
622 |
+158 |
신규 강사 영입 인건비 추가 |
| 국·과 + 실장·실무 + 조교 |
| 양은석 (국어, 본점) | 440 |
440 | — |
±0 | 본점 전담 |
| 박승철 (과학, 본점) | 717 |
717 | — |
±0 | 본점 전담 |
| 실장·실무 (임지선·김미숙·김민숙) | 456 |
456 | — |
±0 | 본점 운영 |
| 조교 본점 (클리닉+단어, 2명) | 0 |
391 | — |
+391 |
시급 13,000 × 5일 × 7시간 × 4.3주 × 2명 |
| 조교 분점 (클리닉+단어, 2명) | 0 |
— | 391 |
+391 |
분점 자체 채용 |
| 인건비 합계 (만원/월) |
6,061 |
+4,528 (45.28M) |
+2,862 (28.62M) |
+1,329 ★ |
이민욱·조교 4명·신규 수학 = 신규 인건비 +1,602 |
🏛️ 본점 (인천)매출 89.88M
매출 대비 인건비율50.4%
인건비 (M/월)45.28
매출 (M/월)89.88
📊 5월 본업 인건비율 (참고)39.5%
⚠ +10.9%p 악화위험구간 진입
🏗️ 검단 분점매출 61.34M
매출 대비 인건비율46.7%
인건비 (M/월)28.62
매출 (M/월)61.34
📊 BEP 인건비율 기준~50%
✓ 마진 여유 3.3%p신규 모객 시 더 좋음
4. 손익 시뮬 — 본점 vs 분점 vs 통합
| 항목 |
본점 (M) |
분점 (M) |
통합 (M) |
5월 예상 본업 (M)
인상+신규 반영 forecast |
비고 |
| 매출 |
89.88 |
61.34 |
151.22 |
160.00 |
5월 예상(160M, 인상+신규 +19.4%) 대비 -8.78M = 신규 모객 0 가정의 효과 |
| ① 인건비 (강사+조교) |
-45.28 |
-28.62 |
-73.90 |
-63.26 |
이민욱·조교 4명·신규 수학 추가로 +10.6M |
| ② 임대료·관리비 |
-6.82 |
-8.50 |
-15.32 |
-6.82 |
분점 월세 750+관리 100 추가 (인천 본점 기존 유지) |
| ③ 대출이자 (주담대) |
-2.64 |
0 |
-2.64 |
-2.64 |
주담대만 (케이뱅크·토스 5월 청산) |
| ④ 노무·서비스·통신·복사기 |
-4.91 |
-0.50 |
-5.41 |
-4.91 |
분점 통신 50만 추가 |
| ⑤ 카드수수료 (매출×1.56%) |
-1.40 |
-0.96 |
-2.36 |
-2.50 |
— |
| ⑥ 식비 (사업+절세성) |
-3.50 |
-1.00 |
-4.50 |
-4.50 |
분점 신규 식비 100만 |
| ⑦ 세금·4대보험 사업주분 |
-3.13 |
-2.00 |
-5.13 |
-4.63 |
분점 신규 4대보험 (조교 2 + 신규 수학) |
| ⑧ 비품·환불·인테 운영 |
-2.50 |
-1.00 |
-3.50 |
-4.80 |
인테리어 일회성 종료 + 환불 감소 |
| 본업 지출 소계 |
-70.18 |
-42.58 |
-112.76 |
-111.06 |
5월과 거의 동일 (분리 후 신규 인력·분점 운영비 상쇄) |
| 본업 순이익 (M/월) |
+19.70 |
+18.76 |
+38.46 ★ |
+48.94 (★30.6%) |
— |
| 본업 영업이익률 |
21.9% |
30.6% |
25.4% |
30.6% |
본점 21.9% (위험) · 분점 30.6% (목표 충족) |
* 본점 분리 후 영업이익률 21.9% — 목표 30% 대비 -8.7%p 하락. 본점 인건비율 50.4%가 핵심 원인.
* 분점 30.6% 안정 — 신규 모객 0 가정에도 단가·강사 효율 유지 (특히 최건준 60% 비율 회복).
* 통합 25.4% — 신규 모객 + 인원 회복 시 30% 복귀 가능 (사용자 검단 자금조달 시뮬 30% 보수 가정과 정합).
5. 회복 시나리오 — 분점 신규 모객이 들어왔을 때
| 분점 신규 누적 |
분점 매출 추가 |
분점 인건비 추가 |
분점 순이익 (M) |
통합 영업이익률 |
평가 |
| 0명 (베이스 ★ 최악) |
0 |
0 |
+18.76 |
25.4% |
⚠ 본점 인건비율 50% 위험 |
| +20명 (1월 등록기) |
+7.00 |
+1.40 |
+24.36 |
27.9% |
⚠ 통합 회복 중 |
| +50명 (3월 신학기 효과) |
+17.50 |
+3.50 |
+32.76 |
31.1% |
✅ 통합 30% 복귀 |
| +100명 (안정화 ~2027.06) |
+35.00 |
+7.00 |
+46.76 |
35.7% |
✅ 검단 BEP 흑자 안정 |
* 신규 1명당 매출 가정 35만 (영어 단가) / 인건비 추가 가정 20% (강사 비율·조교 추가 분배)
* +50명만 들어와도 통합 30% 복귀 — 2027 신학기(3월) 효과로 충분히 달성 가능
6. 결론 + 책사 권고
📊 최악 시나리오 (2026.11.01 신규 모객 0) 핵심 수치
• 본점: 매출 89.88M · 인건비 45.28M (50.4% 위험구간) · 본업 순이익 19.70M (21.9%)
• 분점: 매출 61.34M · 인건비 28.62M (46.7%) · 본업 순이익 18.76M (30.6%)
• 통합: 매출 151.22M · 본업 순이익 38.46M (★25.4%)
• 5월 본업 30.6% 대비 -5.2%p 하락 — 신규 인력(이민욱·조교 4명·신규 수학) 영입 비용 부담
🎯 핵심 리스크 — 본점 인건비율 50.4%
• 원인: 영어 학생 50% 분점行 + 이민욱 신규 영입(520M)으로 본점 매출↓·인건비↓ 동시 발생하나 단가 떨어지는 속도가 빠름
• 대응 (절대 우선):
① 원당고 학생 retention 강화 (분점 이탈 막기) — 본점 영어 ↑
② 박승철 100명 도달 (현 66 + 34) → 본점 과학 매출 +7.5M → 인건비율 47%대 복귀
③ 양은석 국어 50명 확장 → 본점 매출 +1.3M (마진 좋음)
④ 표건수·김하나 인원 차감으로 명목 조정 (보수적 추정으로 -283M 적용 중)
🏆 분점 — 안정적 흑자 구조
• 최건준 60% 비율 + 진성혁·김민경 분점 메인 + 장욱진 부분 출강으로 단가 효율 좋음
• 신규 모객 +50명 시 통합 30% 복귀 — 2027 신학기 효과로 충분
• 검단 자금조달 시뮬(보수 30%·인원증대 100%)과 정합 — 11~12월 검단 인테 지출 + 2027 회복
📅 권고 액션
• 2026.09~10: 본점 원당고 retention 캠페인 (영어 학부모 설명회) + 박승철 100명 클로징
• 2026.11: 분점 개업 + 씨드 인원 이전 안정화 + 본점 인건비 명목 정확 차감 (표건수·김하나)
• 2026.12~2027.02: 분점 신규 모객 캠페인 (검단 신도시 전단·SNS·평판) — 목표 +50명
• 2027.03: 신학기 효과 + 영어·수학 단가 인상(37/40만) 검토 → 통합 30%+ 복귀
• 2027.06~12: 본점·분점 인원 안정화 후 5층 인수·생기부 50명 확장
⚠ 가정 한계 (사용자 검토 필수)
• 강사별 정확한 담당 학생 매핑은 명단 엑셀로 100% 추출 불가 — 진성혁/이민욱 학생 분리(46명/39명 추정), 표건수 아라고 학생(20명 추정), 김하나 고3 학생(20명 추정)은 가정값.
• 영어 학생 수 240과목 (메모리 140과 차이) — 명단 엑셀 반 합산 vs 실 매출 학생 수 정의 차이 가능성.
• 분점 운영비: 임대료 750·관리 100·통신 50·식비 100·세금/4대 200·비품 100 — 실제 견적 협상으로 ±20% 변동 가능.
• 이민욱 인수 인원 46명: 진성혁이 가르치던 85명 중 고3 분점行 후 추정. 실제 진성혁 고3 인원수에 따라 변동.
→ 위 가정값을 사용자 검토 후 수정 필요 시 즉시 갱신.