2026년 5월 예상 vs 실제 지출

실제 기준: 2026-05-01 ~ 2026-05-30 법인계좌 + 개인계좌 사업성 반영 · 예상 기준: 리포트_2026-05_예상.html 월 전체

기준: 실제 사업 지출은 자금이동과 개인사용을 제외한 마감 리포트 기준입니다. 원본 엑셀 총출금은 법인 134,035,784원 + 개인 55,538,969원이지만, 손익 비교에는 사업성 지출 125,744,798원을 사용했습니다.

예상 사업 매출

160,000,000

월 전체 예상

실제 사업 매출

162,656,064

예상 대비 +2,656,064

예상 총지출

137,675,719

본업 113,025,719 + 일회성 24.65M

실제 사업 지출

125,744,798

예상 대비 -11,930,921

통합 순이익

36,911,266

예상 대비 +14,586,985

본업 순이익

48,066,066

예상 대비 +1,091,785

NET 보정 사업 지출

120,001,638

트윈벨 통과거래 5,743,160 제외

분류 필요

14건

확정 전 검토 필요

사업성 지출 비교

분류	예상	실제	차이	소진율	판단
인건비	68,225,719	71,521,259	+3,295,540	104.8%	학원 인건비는 예상보다 낮고, 에듀랩 인건비가 예상보다 크게 잡혔습니다.
고정비용	28,000,000	23,778,979	-4,221,021	84.9%	임대료·구독·대출이자 포함 후에도 예상보다 낮습니다.
식비	6,500,000	5,556,918	-943,082	85.5%	사업 식비와 법카 식비를 포함해 예상보다 낮습니다.
세금	3,000,000	7,180,194	+4,180,194	239.3%	직원 4대보험·세금성 지출이 예상 3M을 초과했습니다.
수수료	2,500,000	467,385	-2,032,615	18.7%	카드 수수료 실제 반영액은 예상보다 낮습니다.
비품구입	1,500,000	8,223,772	+6,723,772	548.3%	트윈벨 등 교재 통과거래가 포함되면 크게 초과합니다. NET 보정 시 2,480,612원입니다.
환불금	1,800,000	801,110	-998,890	44.5%	예상보다 낮게 마감했습니다.
인테리어	1,500,000	1,433,500	-66,500	95.6%	마무리 잔금이 예상과 거의 일치합니다.
미분류	0	6,781,681	+6,781,681	actual-only	분류 필요 거래가 남아 있어 확정 전 검토가 필요합니다.

항목	금액	판단
자금이동	36,467,319	법인↔개인 23쌍. 손익에서는 제외되지만 현금 흐름 확인 대상입니다.
개인사용	27,351,136	사업외 사용분으로 손익 비교에서 제외했습니다.
개인 사업성 지출	28,187,833	사업 지출 KPI에 이미 포함되어 있어 중복 가산하지 않습니다.
법인 원본 총출금	134,035,784	엑셀 기준 5/1~5/29 전체 출금입니다.
개인 원본 총출금	55,538,969	엑셀 기준 5/1~5/30 전체 출금입니다.

5월 실제 사업 매출은 예상보다 2,656,064 높고, 사업 지출은 예상 총지출보다 11,930,921 낮습니다. 통합 순이익은 예상보다 14,586,985 개선됐습니다.

다만 세금, 비품구입, 미분류는 예상보다 큽니다. 비품구입은 트윈벨 통과거래를 제외하면 2,480,612으로 낮아지므로 NET 기준 확인이 필요합니다.