ACA2000 수납·법인계좌 매출 대조
2026년 9월 6일 기준
8월 잠정 귀속매출
149,540,350원
8월 ACA 순수입
147,870,350원
8월 귀속 미수금
1,670,000원
8월 통장 카드정산
145,351,150원
귀속 기준
7월분 미납은 실제 납입일과 관계없이 7월 매출채권으로 유지합니다.
8월 ACA 순수입 147,870,350원 + 8월분 미수금 1,670,000원 = 잠정 귀속매출 149,540,350원. 이승욱의 7월분 350,000원은 제외했습니다.
현금 정산 대조
누적 시점 차이 14,444,978원에 대해 9월 4~5일 승인액 15,982,700원이 아직 정산시차 구간입니다. 카드 매입명세 전에는 1원 단위 확정이 불가능합니다.
확인 항목
- 선유주 과학 수강료 조정액 12,000원의 교재 사업자번호 기록
- 5층 사업자 8월 수납 625,000원은 5층 계좌 원본이 없어 입금 대조 불가
- 이승욱 7월 미납 350,000원은 7월 매출채권으로 관리
급여 지급 기준
8월분 급여부터 다음 달 10일 지급합니다. 손익은 귀속월, 현금흐름은 실제 지급월 10일을 기준으로 봅니다.